Anti-blanchi lajan ak finansman kont teworis

Anti-blanchi lajan ak counter-teworis finansman mezi nan Netherlands ak nan Ikrèn

entwodiksyon

Nan sosyete nou an k ap dijitalize rapidman, risk ki genyen nan zafè blanchi lajan ak finansman teworis yo vin pi gwo. Pou òganizasyon li enpòtan yo dwe okouran de risk sa yo. Òganizasyon yo dwe trè egzat ak konfòmite. Nan Netherlands, sa a espesyalman aplike nan enstitisyon ki sijè a obligasyon ki sòti nan Olandè yo Lwa sou prevansyon blanchi lajan ak finansman teworis (Wwft).

Obligasyon sa yo enstale yo nan lòd yo detekte ak konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Pou plis enfòmasyon sou obligasyon ki soti nan lwa sa a, nou refere a atik anvan nou an 'Konfòmite nan sektè legal Olandè a'. Lè enstitisyon finansye yo pa respekte obligasyon sa yo, sa ka gen konsekans grav. Yo montre prèv sa a nan yon dènye jijman Komisyon Olandè pou Apèl pou biznis ak endistri (17 janvye 2018, ECLI:NL:CBB:2018:6).

Jijman Komisyon Olandè pou Apèl pou biznis ak endistri

Ka sa a se sou yon konpayi konfyans ki bay sèvis konfyans bay moun natirèl ak antite legal. Konpayi konfyans nan bay sèvis li bay yon moun natirèl ki te posede byen imobilye nan Ikrèn (moun A). Byen imobilye a te vo 10,000,000 USD. Moun A te bay sètifika dosye a byen imobilye bay yon antite legal (antite B). Aksyon yo nan antite B yo te kenbe pa yon aksyonè kandida ki gen nasyonalite Ukrainian (moun C). Se poutèt sa, moun C te pwopriyetè benefisyè final la nan dosye a byen imobilye. Nan yon sèten moman, moun C transfere aksyon li bay yon lòt moun (moun D).

Moun C pat resevwa anyen an retou pou aksyon sa yo, yo te transfere bay moun D gratis. Moun A te enfòme konpayi konfyans lan sou transfè aksyon yo ak konpayi konfyans nan nonmen moun D kòm nouvo pwopriyetè benefisyè ultim nan byen imobilye a. Kèk mwa apre, konpayi an konfyans te enfòme Inite Envestigasyon Finansye Olandè yo sou plizyè tranzaksyon, ki gen ladan transfè aksyon yo mansyone anvan. Sa a se lè pwoblèm yo leve. Apre yo te enfòme sou transfè a nan aksyon soti nan moun C a moun D, ​​Dutch National Bank enpoze yon amann nan EUR 40,000 sou konpayi an konfyans. Rezon pou sa a se te echèk yo konfòme yo ak Wwft la.

Dapre Dutch National Bank, konpayi konfyans nan ta dwe sispèk ke transfè a nan aksyon ta ka gen rapò ak blanchi lajan oswa finansman teworis, depi aksyon yo te transfere gratis pandan y ap pòtfolyo a byen imobilye te vo anpil lajan. Se poutèt sa, konpayi konfyans lan ta dwe rapòte tranzaksyon sa a nan katòz jou, ki soti nan Wwft la. Ofans sa a anjeneral pini ak yon amann EUR 500,000. Sepandan, Dutch National Bank te modere amann sa a nan yon kantite EUR 40,000 paske nan limit la nan ofans lan ak dosye a nan konpayi an konfyans.

Konpayi Trust la te mennen ka a nan tribinal paske li te kwè amann lan te enpoze ilegalman. Konpayi konfyans lan te diskite ke tranzaksyon an pa t 'yon tranzaksyon jan sa dekri nan Wwft la, depi tranzaksyon an te swadizan pa yon tranzaksyon sou non moun A. Sepandan, Komisyon an panse otreman. Fòmasyon ki genyen ant moun A, antite B ak moun C te konstwi yo nan lòd pou fè pou evite yon koleksyon taks posib nan men gouvènman an Ukrainian. Moun A te jwe yon wòl kle nan konstriksyon sa a.

Anplis de sa, pwopriyetè benefik final la nan byen imobilye a chanje lè yo transfere aksyon yo soti nan moun C a moun D. Sa a tou te enplike yon chanjman nan pozisyon nan moun A, depi moun A pa kenbe byen imobilye a ankò pou moun C men pou moun D. Moun A te patisipe sere nan tranzaksyon an e se poutèt sa tranzaksyon an te sou non moun A. Piske moun A se yon kliyan nan konpayi konfyans nan, konpayi konfyans nan te dwe rapòte tranzaksyon an. Anplis de sa, Komisyon an te deklare ke transfè a nan aksyon yo se yon tranzaksyon etranj.

Sa a manti nan lefèt ke aksyon yo te transfere gratis, pandan y ap valè a nan byen imobilye a reprezante USD 10,000,000. Epitou, valè a nan byen imobilye a te remakab nan konbinezon ak lòt byen yo nan moun C. Anfen, youn nan direktè yo nan biwo a konfyans fè remake ke tranzaksyon an te 'trè etranj', ki rekonèt etranj nan tranzaksyon an. Se poutèt sa, tranzaksyon an leve sispèk nan blanchi lajan oswa finansman teworis e yo ta dwe rapòte san pèdi tan. Se poutèt sa amann lan te enpoze legalman.

Tout jijman an disponib atravè lyen sa a.

Anti-blanchi lajan ak mezi finansman counter-teworis nan Ikrèn

Ka a mansyone pi wo a montre ke yon konpayi konfyans Olandè yo ka peye amann pou tranzaksyon ki te fèt nan Ikrèn. Se poutèt sa, lwa Olandè a ka aplike tou nan òganizasyon ki opere nan lòt peyi, osi lontan ke gen yon lyen ak Netherlands. Netherlands te aplike byen kèk mezi yo nan lòd yo detekte ak konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Pou òganizasyon Ukrainian ki vle opere nan Netherlands oswa pou antreprenè Ukrainian ki vle kòmanse yon biznis nan Netherlands, konfòmite ak lwa Olandè a ka difisil.

Sa a se pasyèlman akòz lefèt ke Ikrèn gen diferan fason pou fè fas ak blanchi lajan ak finansman teworis epi li poko aplike mezi sa yo vaste tankou Netherlands. Sepandan, konbat anti-blanchi lajan ak finansman teworis te vin tounen yon sijè de pli zan pli enpòtan nan Ikrèn. Li te menm vin tankou yon sijè aktyèl, ke Konsèy la nan Ewòp deside kòmanse yon ankèt sou blanchi lajan ak finansman teworis nan Ikrèn.

Nan 2017, Konsèy Ewòp la te fè yon ankèt sou mezi anti-blanchi lajan ak kont-teworis finansman nan Ikrèn. Ankèt sa a te fèt pa yon komite spesyalman nonmen, sètadi Komite Ekspè sou Evalyasyon Mezi Anti Blanchiman ak Finansman Teworis (MONEYVAL). Komite a te prezante rapò konklizyon li yo an Desanm 2017.

Rapò sa a bay yon rezime mezi anti-blanchi lajan ak kont-teworis finansman an plas nan Ikrèn. Li analize nivo konfòmite ak Aksyon Finansye Task Force 40 Rekòmandasyon yo ak nivo efikasite nan sistèm anti-blanchi lajan Ikrèn ak kont-teworis finansman. Rapò a bay tou rekòmandasyon sou fason sistèm nan ta ka ranfòse.

Kle jwenn envestigasyon an

Komite a dekri plizyè rezilta enpòtan ki te vini nan ankèt la, ki rezime pi ba a:

• Koripsyon poze yon risk santral ak konsiderasyon blanchi lajan nan Ikrèn. Koripsyon jenere gwo kantite aktivite kriminèl ak afebli fonksyònman enstitisyon leta yo ak sistèm jistis kriminèl la. Otorite yo okouran de risk ki sòti nan koripsyon epi yo aplike mezi pou diminye risk sa yo. Sepandan, konsantrasyon lapolis konsantre sou sib koripsyon ki gen rapò ak lajan te sèlman jis te kòmanse.
• Ikrèn gen yon konpreyansyon bon rezonab nan blanchi lajan ak risk finansman teworis. Sepandan, konpreyansyon sou risk sa yo ta ka ranfòse nan sèten zòn, tankou risk fwontyè, sektè ki pa pou fè pwofi ak moun ki legal yo. Ikrèn gen toupatou kowòdinasyon nasyonal ak politik-fè mekanism nan adrès sa yo risk, ki gen yon efè pozitif. Antreprenarya FIKTIF, ekonomi an lonbraj ak itilizasyon lajan kach toujou bezwen adrese, depi yo poze yon gwo risk blanchi lajan.
• Inite a entèlijans Finans Ukrainian (UFIU) jenere entèlijans finansye nan yon lòd segondè. Sa a regilyèman deklannche envestigasyon. Ajans ki fè respekte lalwa yo ap chèche entèlijans nan men UFIU pou sipòte efò envestigasyon yo. Sepandan, sistèm IT la nan UFIU a ap vin demode ak nivo pèsonèl yo pa kapab fè fas ak gwo kantite travay la. Men, Ikrèn te pran etap sa yo plis amelyore bon jan kalite a nan rapò a.
• Se blanchiman lajan nan Ikrèn toujou esansyèlman wè sa tankou yon ekstansyon nan lòt aktivite kriminèl. Li te sipoze ke blanchi lajan te kapab sèlman dwe pran nan tribinal apre yon kondanasyon anvan pou yon ofans predikate. Fraz yo pou blanchi lajan yo tou mwens pase pou ofans kache. Otorite yo Ukrainian dènyèman te kòmanse pran mezi yo nan lòd yo konfiske sèten lajan. Sepandan, mezi sa yo pa parèt yo dwe aplike chak.
• Depi 2014 Ikrèn te konsantre sou konsekans yo nan teworis entènasyonal yo. Sa a te sitou paske menas la nan Eta Islamik (IS). Envestigasyon finansye yo fèt paralèl ak tout envestigasyon ki gen rapò ak teworis. Menm si aspè nan yon sistèm efikas yo demontre, kad legal la se toujou pa totalman nan liy ak estanda entènasyonal yo.
• Bank Nasyonal la nan Ikrèn (NBU) gen yon bon konpreyansyon yo genyen sou risk ki genyen nan epi aplike yon apwopriye apwòch ki baze sou risk sipèvizyon nan bank. Pi gwo efò yo te fèt pou asire transparans ak pou retire kriminèl yo kontwole bank yo. NBU a te aplike nan yon pakèt domèn sanksyon bay bank. Sa a lakòz aplikasyon efikas nan mezi prevansyon. Sepandan, lòt otorite mande pou amelyorasyon siyifikatif nan egzeyat fonksyon yo epi aplike mezi prevansyon.
• Majorite a nan sektè prive a nan Ikrèn depann sou Rejis Leta a Inifye verifye mèt kay la benefisye nan kliyan yo. Sepandan, Rejis la pa asire ke enfòmasyon yo bay li pa moun ki legal se egzat oswa aktyèl. Sa konsidere kòm yon pwoblèm materyèl.
• Ikrèn te jeneralman aktif nan bay epi kap chèche mityèl asistans legal. Sepandan, pwoblèm tankou depo lajan kach gen yon enpak sou efikasite nan bay mityèl asistans legal la. Kapasite Ikrèn a pou bay asistans tou afekte negativman pa transparans nan moun ki legal.

Konklizyon de rapò an

Ki baze sou rapò a, li kapab konkli ke Ikrèn ap fè fas siyifikatif blanchi lajan risk yo. Koripsyon ak aktivite ekonomik ilegal se menas pi gwo blanchi lajan. Sikilasyon lajan kach nan Ikrèn se segondè, epi ogmante ekonomi an lonbraj nan Ikrèn. Ekonomi sa a lonbraj poze yon menas enpòtan nan sistèm finansye a ak sekirite ekonomik nan peyi a. Konsènan risk pou yo finansman teworis, Ikrèn se itilize kòm yon peyi transpò piblik pou moun k ap chèche rantre nan IS konbatan nan peyi Siri. Sektè ki pa Peye-a se vilnerab a finansman teworis. Sektè sa a te mal itilize pou chanèl lajan nan teroris yo ak òganizasyon teworis yo.

Sepandan, Ikrèn te pran etap yo nan lòd yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Yon nouvo lwa sou finansman anti-blanchi lajan / counter-teworis te adopte nan 2014. Lwa sa a egzije otorite yo fè yon evalyasyon risk yo nan lòd yo idantifye risk ak defini mezi yo anpeche oswa diminye risk sa yo. Amannman yo te tou te pote soti nan Kòd pou Pwosedi Kriminèl ak Kòd la Kriminèl. Anplis de sa, otorite yo Ukrainian gen konpreyansyon sibstansyèl sou risk ki genyen nan epi yo efikas nan ko-seremoni domestik sa yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis.

Ikrèn te deja pran gwo etap yo nan lòd yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Toujou, gen plas pou amelyorasyon. Gen kèk defo ak ensètitid rete nan kad konfòmite teknik Ikrèn a. Sa kad osi i bezwen ganny met anliny avek bann standar enternasyonal.

Anplis de sa, blanchi lajan dwe konsidere kòm yon ofans separe, pa sèlman kòm yon ekstansyon nan yon aktivite kriminèl kache. Sa a pral lakòz plis pouswit ak kondanasyon. Ankèt finansye yo ta dwe pran regilyèman epi analiz ak atikilasyon ekri nan blanchi lajan ak risk finansman teworis yo ta dwe amelyore. Aksyon sa yo konsidere kòm aksyon priyorite pou Ikrèn ki gen rapò ak blanchi lajan ak finansman teworis.

Rapò a tout antye ki disponib atravè sa a lyen.

konklizyon

Blanchiman lajan ak finansman teworis poze yon gwo risk anvè sosyete nou an. Se poutèt sa, sijè sa yo yo adrese atravè lemond. Netherlands te deja aplike byen kèk mezi yo nan lòd yo detekte ak konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Mezi sa yo pa sèlman enpòtan pou òganizasyon Olandè yo, men yo ka aplike tou pou konpayi ki gen operasyon transfontyè. Wwft a aplike lè gen yon lyen ki mennen nan Netherlands, jan sa montre nan jijman an mansyone pi wo a.

Pou enstitisyon ki tonbe anba sijè ki abòde lan Wwft la, li enpòtan pou konnen ki moun ki kliyan yo, yo nan lòd yo konfòme yo ak lwa Olandè a. Obligasyon sa a pouvwa tou aplike nan antite Ukrainian. Sa a ka vin difisil, piske Ikrèn poko aplike mezi anti-blanchi lajan ak finansman kont teworis tankou Netherlands.

Sepandan, rapò MONEYVAL montre ke Ikrèn ap pran mezi pou konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Ikrèn gen anpil konpreyansyon sou risk blanchi lajan ak finansman teworis, ki se yon premye etap enpòtan. Poutan, kad legal la toujou gen kèk defo ak ensètitid ki bezwen adrese. Itilizasyon an gaye toupatou nan lajan kach nan Ikrèn ak akonpaye gwo ekonomi an lonbraj poze pi gwo menas nan sosyete a Ukrainian.  

Ikrèn te sètènman rezerve pwogrè nan politik anti-blanchi lajan li yo ak kont-teworis finansman, men gen toujou plas pou amelyorasyon. Kad legal yo nan Netherlands ak Ikrèn tou dousman grandi pi pre youn ak lòt, ki pral evantyèlman fè li pi fasil pou pati Olandè ak Ukrainian yo kolabore. Jiska lè sa a, li enpòtan pou pati sa yo dwe okouran de kad legal ak reyalite Olandè ak Ikrenyen yo, yo nan lòd yo konfòme yo ak mezi anti-blanchi lajan ak kont-teworis finansman.