Anti-blanchi lajan ak counter-teworis finansman mezi nan Netherlands ak nan Ikrèn
entwodiksyon
Nan sosyete rapid nou digitalizing, risk ki gen rapò ak blanchi lajan ak finansman teworis vin de pli zan pli pi gwo. Pou òganizasyon li enpòtan yo dwe okouran de risk sa yo. Ganizasyon yo dwe trè egzat ak konfòmite. Nan Netherlands, sa a sitou aplike a enstitisyon ki se sijè a obligasyon ki dériver soti nan lwa a Olandè sou prevansyon nan blanchi lajan ak finansman teworis (Wwft). Obligasyon sa yo enstale pou detekte ak konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Pou plis enfòmasyon sou obligasyon yo ki soti nan lwa sa a, nou al gade atik anvan nou an 'Konfòmite nan sektè legal la Olandè'. Lè enstitisyon finansye yo pa respekte obligasyon sa yo, sa ka gen konsekans grav. Yo montre prèv sa a nan yon jijman resan Komisyon Olandè pou Apèl pou biznis ak endistri (17 janvye 2018, ECLI: NL: CBB: 2018: 6).
Jijman Komisyon Olandè pou Apèl pou biznis ak endistri
Ka sa a se sou yon konpayi konfyans ki bay sèvis konfyans bay moun ki natirèl ak antite legal. Konpayi an konfyans bay sèvis li nan yon moun ki natirèl ki posede byen imobilye nan Ikrèn (moun A). Byen imobilye a te vo USD 10,000,000. Yon moun te bay sètifika dosye sou byen imobilye a yon antite legal (antite B). Aksyon nan antite B yo te ki te fèt nan yon actionè kandida nan nasyonalite Ukrainian (moun C). Se poutèt sa, moun C te pwopriyetè benefisyè final la nan dosye a byen imobilye. Nan yon sèten moman, moun C transfere aksyon li nan yon lòt moun (moun D). Moun C pa te resevwa anyen an retou pou aksyon sa yo, yo te transfere nan moun D gratis. Moun Yon enfòme konpayi an konfyans sou transfè a de aksyon yo ak konpayi an mete konfyans nonmen moun D kòm pwopriyetè a nouvo benefisyè final nan byen imobilye. Yon kèk mwa pita, konpayi an konfyans enfòme Olandè Finansye Inite a Envestigasyon nan plizyè tranzaksyon, ki gen ladan transfè a nan aksyon mansyone anvan. Sa a se lè pwoblèm yo leve. Apre yo fin enfòme sou transfè a de aksyon soti nan C moun a moun D, Olandè Bank Nasyonal la enpoze yon amann nan EUR 40,000 sou konpayi an konfyans. Rezon pou sa a se te echèk nan konfòme li avèk Wwft la. Dapre Olandè Bank Nasyonal la, konpayi an konfyans ta dwe te sispèk ke transfè a de aksyon ta ka ki gen rapò ak blanchi lajan oswa finansman teworis, depi aksyon yo te transfere gratis nan pandan y ap dosye a byen imobilye te vo yon anpil lajan. Se poutèt sa, konpayi an konfyans yo ta dwe te rapòte tranzaksyon sa a nan katòz jou, ki proceed soti nan Wwft la. Se ofans sa a anjeneral pini ak yon amann EUR 500,000. Sepandan, Olandè Bank Nasyonal la te modere amann sa a nan yon kantite lajan nan EUR 40,000 paske limit la nan ofans lan ak dosye a track nan konpayi an konfyans.
Konpayi konfyans lan te pote ka a nan tribinal paske li te kwè amann lan te enpoze ilegalman. Konfyans konpayi an te diskite ke tranzaksyon an pa te yon tranzaksyon jan sa dekri nan Wwft la, depi tranzaksyon an te sipozeman pa yon tranzaksyon sou non moun A. Sepandan, Komisyon an panse otreman. Te fòmasyon an ant moun A, antite B ak C moun konstwi yo nan lòd pou fè pou evite yon koleksyon taks posib nan men gouvènman an Ukrainian. Moun A te jwe yon wòl kle nan konstriksyon sa a. Anplis de sa, final la pwopriyetè benefisye nan byen imobilye a chanje pa transfere aksyon yo soti nan moun C a moun D. Sa a tou enplike yon chanjman nan pozisyon nan moun A, depi moun A pa gen ankò ki te kenbe byen imobilye a pou moun C men pou moun D Moun ki te sere patisipasyon ak tranzaksyon an ak Se poutèt sa tranzaksyon an te sou non yon moun. Depi moun A se yon kliyan nan konpayi an konfyans, konpayi an konfyans yo ta dwe rapòte tranzaksyon an. Anplis de sa, Komisyon an deklare ke transfè nan aksyon yo se yon tranzaksyon ki ra. Sa a bay manti nan lefèt ke aksyon yo te transfere a gratis, pandan y ap vo nan byen imobilye a reyèl reprezante USD 10,000,000. Epitou, vo nan byen imobilye a te remakab nan konbinezon ak lòt byen yo nan moun C. Anfen, youn nan direktè yo nan biwo a konfyans vize deyò ki tranzaksyon an te 'trè etranj', ki rekonèt singularguess a nan tranzaksyon an. Tranzaksyon an Se poutèt sa rive sispèk nan blanchi lajan oswa finansman teworis e yo ta dwe te rapòte san pèdi tan. Se poutèt sa, amann lan te enpoze legalman.
Tout jijman an disponib atravè lyen sa a.
Anti-blanchi lajan ak mezi finansman counter-teworis nan Ikrèn
Ka a mansyone pi wo a montre ke yon konpayi konfyans Olandè kapab peye amann pou tranzaksyon ki te pran plas nan Ikrèn. Lwa a Olandè ka Se poutèt sa tou aplike nan òganizasyon ki opere nan lòt peyi yo, osi lontan ke gen yon lyen ak Netherlands. Netherlands la te aplike afè kèk mezi yo nan lòd yo detekte ak konbat blanchiman lajan ak finansman teworis. Pou òganizasyon Ukrainian ki vle opere nan Netherlands la oswa pou antreprenè Ukrainian ki vle kòmanse yon biznis nan Netherlands, konfòmite avèk lwa a Olandè pouvwa ka difisil. Sa a se pasyèlman akòz lefèt ke Ikrèn gen diferan fason pou fè fas ak blanchi lajan ak finansman teworis e pa gen ankò aplike tankou mezi vaste tankou Netherlands la gen. Sepandan, te konbat anti-blanchi lajan ak finansman teworis vin yon sijè de pli zan pli enpòtan nan Ikrèn. Li te menm vin tankou yon sijè reyèl, ki Konsèy la nan Ewòp deside kòmanse yon envestigasyon sou blanchi lajan ak finansman teworis nan Ikrèn.
Nan 2017, Konsèy la an Ewòp te fè yon ankèt sou blanchi anti-lajan an ak mezi finansman counter-teworis nan Ikrèn. Envestigasyon sa a te fèt pa yon komite espesyalman nonmen, sètadi Komite ekspè yo sou evalyasyon anti-blanchi lajan mezi ak finansman nan teworis (MONEYVAL). Komite a te prezante rapò an nan rezilta li yo nan mwa desanm 2017. Rapò sa a bay yon rezime de anti-blanchi lajan ak counter-teworis mezi finansman an plas nan Ikrèn. Li analize nivo a konfòmite avèk Finansye Aksyon Task Force 40 Rekòmandasyon yo ak nivo nan efikasite nan Ikrèn anti-blanchi lajan ak counter-teworis sistèm finansman. Rapò a tou bay rekòmandasyon sou ki jan sistèm lan ta ka ranfòse.
Kle jwenn envestigasyon an
Komite a dekri plizyè rezilta enpòtan ki te vini nan ankèt la, ki rezime pi ba a:
- Koripsyon poze yon risk santral ak konsiderasyon blanchi lajan nan Ikrèn. Koripsyon jenere gwo kantite aktivite kriminèl ak afebli fonksyònman enstitisyon leta yo ak sistèm jistis kriminèl la. Otorite yo okouran de risk ki sòti nan koripsyon epi yo aplike mezi pou diminye risk sa yo. Sepandan, konsantrasyon lapolis konsantre sou sib koripsyon ki gen rapò ak lajan te sèlman jis te kòmanse.
- Ikrèn gen yon konpreyansyon bon rezonab nan blanchi lajan ak risk finansman teworis. Sepandan, konpreyansyon sou risk sa yo ta ka ranfòse nan sèten zòn, tankou risk fwontyè, sektè ki pa pou fè pwofi ak moun ki legal yo. Ikrèn gen toupatou kowòdinasyon nasyonal ak politik-fè mekanism nan adrès sa yo risk, ki gen yon efè pozitif. Antreprenarya FIKTIF, ekonomi an lonbraj ak itilizasyon lajan kach toujou bezwen adrese, depi yo poze yon gwo risk blanchi lajan.
- Inite a entèlijans Finans Ukrainian (UFIU) jenere entèlijans finansye nan yon lòd segondè. Sa a regilyèman deklannche envestigasyon. Ajans ki fè respekte lalwa yo ap chèche entèlijans nan men UFIU pou sipòte efò envestigasyon yo. Sepandan, sistèm IT la nan UFIU a ap vin demode ak nivo pèsonèl yo pa kapab fè fas ak gwo kantite travay la. Men, Ikrèn te pran etap sa yo plis amelyore bon jan kalite a nan rapò a.
- Se blanchiman lajan nan Ikrèn toujou esansyèlman wè sa tankou yon ekstansyon nan lòt aktivite kriminèl. Li te sipoze ke blanchi lajan te kapab sèlman dwe pran nan tribinal apre yon kondanasyon anvan pou yon ofans predikate. Fraz yo pou blanchi lajan yo tou mwens pase pou ofans kache. Otorite yo Ukrainian dènyèman te kòmanse pran mezi yo nan lòd yo konfiske sèten lajan. Sepandan, mezi sa yo pa parèt yo dwe aplike chak.
- Depi 2014 Ikrèn te konsantre sou konsekans yo nan teworis entènasyonal yo. Sa a te sitou paske menas la nan Eta Islamik (IS). Envestigasyon finansye yo fèt paralèl ak tout envestigasyon ki gen rapò ak teworis. Menm si aspè nan yon sistèm efikas yo demontre, kad legal la se toujou pa totalman nan liy ak estanda entènasyonal yo.
- Bank Nasyonal la nan Ikrèn (NBU) gen yon bon konpreyansyon yo genyen sou risk ki genyen nan epi aplike yon apwopriye apwòch ki baze sou risk sipèvizyon nan bank. Pi gwo efò yo te fèt pou asire transparans ak pou retire kriminèl yo kontwole bank yo. NBU a te aplike nan yon pakèt domèn sanksyon bay bank. Sa a lakòz aplikasyon efikas nan mezi prevansyon. Sepandan, lòt otorite mande pou amelyorasyon siyifikatif nan egzeyat fonksyon yo epi aplike mezi prevansyon.
- Majorite a nan sektè prive a nan Ikrèn depann sou Rejis Leta a Inifye verifye mèt kay la benefisye nan kliyan yo. Sepandan, Rejis la pa asire ke enfòmasyon yo bay li pa moun ki legal se egzat oswa aktyèl. Sa konsidere kòm yon pwoblèm materyèl.
- Ikrèn te jeneralman aktif nan bay epi kap chèche mityèl asistans legal. Sepandan, pwoblèm tankou depo lajan kach gen yon enpak sou efikasite nan bay mityèl asistans legal la. Kapasite Ikrèn a pou bay asistans tou afekte negativman pa transparans nan moun ki legal.
Konklizyon de rapò an
Ki baze sou rapò a, li kapab konkli ke Ikrèn ap fè fas siyifikatif blanchi lajan risk yo. Koripsyon ak aktivite ekonomik ilegal se menas pi gwo blanchi lajan. Sikilasyon lajan kach nan Ikrèn se segondè, epi ogmante ekonomi an lonbraj nan Ikrèn. Ekonomi sa a lonbraj poze yon menas enpòtan nan sistèm finansye a ak sekirite ekonomik nan peyi a. Konsènan risk pou yo finansman teworis, Ikrèn se itilize kòm yon peyi transpò piblik pou moun k ap chèche rantre nan IS konbatan nan peyi Siri. Sektè ki pa Peye-a se vilnerab a finansman teworis. Sektè sa a te mal itilize pou chanèl lajan nan teroris yo ak òganizasyon teworis yo.
Sepandan, Ikrèn te pran etap yo nan lòd yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Yon nouvo lwa sou finansman anti-blanchi lajan / counter-teworis te adopte nan 2014. Lwa sa a egzije otorite yo fè yon evalyasyon risk yo nan lòd yo idantifye risk ak defini mezi yo anpeche oswa diminye risk sa yo. Amannman yo te tou te pote soti nan Kòd pou Pwosedi Kriminèl ak Kòd la Kriminèl. Anplis de sa, otorite yo Ukrainian gen konpreyansyon sibstansyèl sou risk ki genyen nan epi yo efikas nan ko-seremoni domestik sa yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis.
Ikrèn deja pran etap gwo yo nan lòd yo konbat blanchiman lajan ak finansman teworis. Toujou, gen plas pou amelyorasyon. Gen kèk defo ak ensètitid rete nan fondasyon teknik konfòmite Ikrèn lan. Kad sa a tou bezwen pote nan liy ak estanda entènasyonal yo. Anplis de sa, blanchiman lajan yo dwe wè li kòm yon ofans apa, pa sèlman kòm yon ekstansyon pou yon aktivite krim kriminèl. Sa pral lakòz plis pouswit ak konviksyon. Envestigasyon finansye yo ta dwe regilyèman yo te pran ak analiz la ak atikilasyon ekri nan blanchi lajan ak risk finansman teworis yo ta dwe ogmante. Aksyon sa yo konsidere yo dwe aksyon yo priyorite pou Ikrèn ak konsiderasyon blanchi lajan ak finansman teworis.
Rapò a tout antye ki disponib atravè sa a lyen.
konklizyon
Blanchi lajan ak finansman teworis poze yon gwo risk nan direksyon pou sosyete nou an. Se poutèt sa, sijè sa yo yo adrese atravè lemond. Peyi ba yo te deja aplike kèk mezi byen pou detekte ak konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Mezi sa yo se pa sèlman ki gen enpòtans nan òganizasyon Olandè yo, men yo ka aplike tou nan konpayi yo ki gen operasyon kwa-fontyè. Wwft a aplike lè gen yon lyen nan Netherlands yo, kòm se montre nan jijman ki endike anwo a. Pou enstitisyon ki tonbe anba sijè ki abòde lan Wwft la, li enpòtan konnen ki moun ki kliyan yo, yo nan lòd konfòme l avèk lwa a Olandè yo. Obligasyon sa a ka aplike tou pou antite Ukrainian. Sa a pouvwa vire deyò an difisil, depi Ikrèn pa gen ankò aplike tankou vaste anti-blanchi lajan ak counter-teworis mezi finansman tankou Netherlands la gen.
Sepandan, rapò a nan MONEYVAL montre ke Ikrèn ap pran etap yo nan lòd yo konbat blanchi lajan ak finansman teworis. Ikrèn gen anpil konpreyansyon sou blanchi lajan ak risk finansman teworis, ki se yon premye etap enpòtan. Men, fondasyon legal la toujou gen kèk defo ak ensètitid ki bezwen adrese. Itilize toupatou nan lajan kach nan Ikrèn ak akonpaye gwo ekonomi an lonbraj poze pi gwo menas a sosyete a Ukrainian. Ikrèn sètènman rezerve pwogrè nan politik anti-blanchi lajan li yo ak kont-teworis finansman politik, men gen toujou plas pou amelyorasyon. Kad legal yo nan Netherlands ak Ikrèn tou dousman grandi pi pre youn ak lòt, ki pral evantyèlman fè li pi fasil pou pati Olandè yo ak Ikrenyen yo kolabore. Jouk lè sa a, li enpòtan pou pati sa yo yo dwe okouran de Olandè yo ak Ikrenyen kad legal ak reyalite, yo nan lòd yo konfòme yo avèk anti-blanchi lajan ak mezi counter-teworis finansman.
