Blanchi lajan nan Peyi Ba yo: dwa kriminèl ak devwa Wwft

Blanchi lajan vle di bay pwofi kriminèl yo aparans yon orijin legal, epi nan Peyi Ba yo se yon ofans kriminèl anba Atik 420bis rive 420quater nan Kòd Penal Peyi Ba a (Sr). Sepandan, pou pifò biznis yo, ekspozisyon reyèl la se regilasyon: Lwa sou Blanchi Lajan ak Finansman Teworis (Prevansyon) ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) egzije bank yo, avoka yo, kontab yo, ajan imobilye yo, machann yo ak lòt enstitisyon yo pou verifye kliyan yo epi rapòte tranzaksyon dwòl, epi sipèvizè yo aplike devwa sa yo menm si pa gen okenn blanchiman ki te fèt.

Anba a, nou eksplike diferans ki genyen ant ofans kriminèl la ak devwa prevantif yo, ki moun ki tonbe anba Wwft la, kijan dilijans kliyan ak rejis UBO a fonksyone, kijan ou rekonèt epi rapòte yon tranzaksyon dwòl, kijan sipèvizè yo aplike règleman yo ak sa ki chanje ak nouvo pake kont blanchiman lajan Inyon Ewopeyen an apati 2027.

Ki sa ki konsidere kòm blanchiman lajan anba lalwa kriminèl Olandè a?

Ou blanchi lajan si ou kache oswa degize vrè nati, orijin oswa kote yon byen ye, oswa si ou akeri, kenbe, transfere oswa itilize li, alòske ou konnen li soti nan yon krim. Lalwa neyelandè a pini tou moun ki ta dwe rezonabman sispèk orijin kriminèl la.

Kòd Penal la fè distenksyon ant kat ofans. Blanchi lajan entansyonèl anba Atik 420bis Sr pote yon santans maksimòm sis ane prizon. Blanchi lajan abityèl ( gewoontewitwassen ) anba Atik 420ter Sr pote jiska uit ane. Blanchi lajan koupab ( schuldwitwassen ) anba Atik 420quater Sr aplike lè ou pa t konnen, men ou te dwe rezonabman sispèk, ke byen an soti nan krim, epi li pote jiska yon ane. Finalman, blanchi lajan senp ( eenvoudig witwassen ) anba Atik 420bis.1 Sr kouvri tou senpleman akeri oswa kenbe yon byen ki soti dirèkteman nan pwòp krim ou, ak yon maksimòm sis mwa.

Akizasyon an pa bezwen pwouve egzakteman ki krim ki te pwodui lajan an. Dapre jirisprudans Olandè a, li sifi pou yo etabli ke byen an pa ka gen yon orijin legal. Si reyalite yo mande yon eksplikasyon, pa egzanp gwo kantite lajan kach san yon sous revni li te ye, sispèk la dwe bay yon eksplikasyon konkrè ak verifye. Si yo pa bay okenn, tribinal la ka konkli ke lajan an soti nan krim.

Konpayi yo kapab komèt ofans sa yo tou, epi direktè ki te bay lòd oswa ki te dirije konduit la efektivman kapab fè sa tou (Atik 51 Sr). Pou penalite yo ak fason tribinal yo kalkile yo, gade atik nou an sou penalite pou blanchiman lajan.

Poukisa prevansyon se sitou yon kesyon regilasyon?

Paske Wwft la mete devwa sou enstitisyon yo ki aplike kit gen krim ki te fèt kit li pa t fèt. Yon bank oswa yon kabinè avoka ki pa verifye yon kliyan byen ka resevwa yon amann menm si kliyan an pwouve li totalman onèt.

Yon tranzaksyon dwòl pa defini kòm blanchiman lajan, epi yon rapò pa yon akizasyon. Yon bank ki mande sous lajan w lan ap ranpli pwòp devwa li anba Wwft la, li pa akize w de anyen.

Ki moun ki tonbe anba Wwft la?

Atik 1a nan Wwft la bay lis enstitisyon ak pwofesyonèl ki nan kad la. Yo gen ladan yo enstitisyon finansye, founisè sèvis kriptografik, pwofesyonèl legal ak finansye ak plizyè kategori komèsan.

An jeneral, bagay sa yo tonbe anba Lwa a:

• Sektè finansye: bank yo, konpayi envestisman yo, enstitisyon lajan elektwonik yo, founisè sèvis peman yo, enstitisyon echanj yo ak konpayi asirans yo nan kategori ki dekri nan Lwa a.
• Sektè kriptografik: founisè sèvis kriptografik.
• Pwofesyonèl legal ak finansye: notè lalwa sivil, avoka, kontab, konseye fiskal ak biwo trust, anrapò ak sèvis deziyen yo.
• Imobilye ak komès: ajan imobilye, evalyatè, kazino, founisè jwèt aza a distans ak machann pwofesyonèl nan machandiz nan kategori ki dekri nan Lwa a, tankou machann atizay, bijouye, machann machin ak koutye bato.

Machann machandiz yo

Si yon machann vann kouvri, epi pou ki devwa, sa depann de kategori legal la, nati komès la ak tranzaksyon an. Aksepte yon gwo peman lajan kach ka mete yon machann vann anba pwoteksyon Wwft, men sa pa vle di chak détaillant vin sijè a tout obligasyon Wwft yo le pli vit ke yon peman rive nan yon sèten montan.

Bon kesyon an se ki kategori Atik 1a ki koresponn ak aktivite a epi ki devwa ki mache avè l. Si ou pa sèten, anrejistre analiz ou a, paske yon sipèvizè ap mande w kijan ou rive nan konklizyon w lan.

Avoka ak notè

Wwft la aplike sèlman pou avoka pou sèvis ki deziyen nan Lwa a, tankou ede nan acha byen imobilye, jere lajan kliyan oswa kreye konpayi. Detèmine pozisyon legal yon kliyan epi reprezante yon kliyan nan oswa an koneksyon avèk pwosedi legal yo pa antre nan devwa rapò a.

Sa ki enpòtan se si travay ki aktyèlman fèt la se yon sèvis deziyen, pa etikèt ki sou dosye a. Aji kòm yon entèmedyè nan yon tranzaksyon, oswa estriktire youn, pa kouvri pa esklizyon an. Konfidansyèl pwofesyonèl avoka ( verschoningsrecht ) se yon konsèp apa epi li pa poukont li detèmine si Wwft la aplike.

Ki jan ou ka anpeche blanchi lajan an pratik?

Prevansyon repoze sou twa etap ki lye youn ak lòt: yon evalyasyon risk ki dokimante, dilijans kliyan an an pwopòsyon ak evalyasyon sa a, ak yon siveyans kontinyèl ki konpare sa yon kliyan fè reyèlman ak sa dosye a di li ta fè.

Evalyasyon risk

Wwft la travay sou yon apwòch ki baze sou risk. Anvan ou desine kontwòl yo, ou anrejistre pwòp evalyasyon risk ou a, ke nan sektè finansye a yo souvan rele analiz risk entegrite sistematik (SIRA). Li kouvri omwen peyi ki enplike yo, pwodwi ak sèvis ou ofri yo, chanèl ou itilize pou delivre yo, ak kalite kliyan yo ansanm ak konpleksite estrikti yo.

Sipèvizè yo li evalyasyon risk la an premye epi jije rès dosye a parapò ak li. Revize li nan entèval fiks epi chak fwa biznis ou chanje, pa egzanp lè ou antre nan yon nouvo mache oswa ofri yon nouvo pwodwi.

Dilijans kliyan

Atik 3 rive 8 nan Wwft la gouvène dilijans kliyan an ( cliëntenonderzoek ). Ou dwe idantifye kliyan an epi verifye idantite li, idantifye benefisyè final la epi pran mezi rezonab pou verifye kiyès li ye, etabli objektif ak nati relasyon an, epi kontwole relasyon an sou yon baz kontinyèl.

Anba Atik 3(5), yo egzije dilijans nesesè lè w ap antre nan yon relasyon biznis, pou yon tranzaksyon okazyonèl ki vo 15 000 ero oswa plis, kote gen endikasyon blanchiman lajan oswa finansman teworis, kote ou gen dout sou presizyon done yo te jwenn anvan, kote pwofil risk yon kliyan ki deja egziste chanje, kote gen yon ogmantasyon nan risk peyi a, epi pou transfè lajan ki vo 1 000 ero oswa plis.

Montan sa yo fè pati sitiyasyon ki dekri nan dispozisyon sa a. Yo pa limit jeneral pou chak devwa oswa chak enstitisyon, epi yo pa limit rapò. Limit rapò yo fikse separeman, nan lis endikatè ki diskite anba a.

Si ou pa ka fin fè dilijans ki nesesè a, ou pa ka antre nan relasyon an oswa fè tranzaksyon an, epi yon relasyon ki deja egziste dwe fini (Atik 5 Wwft). Se poutèt sa bank yo pafwa fèmen kont lè yon kliyan pa reponn kesyon l yo. Antanke kliyan, reponn kesyon sa yo san pèdi tan epi avèk dokiman se anjeneral fason ki pi rapid pou kenbe kont ou.

Pwopriyetè benefisyè final la

Yon ekstrè Chanm Komès (KvK) se yon pwen depa, se pa yon repons. Ou dwe trase chèn pwopriyetè ak kontwòl la, swivan aksyon ki an kouch, antite etranje yo, fondasyon yo, trust yo ak aranjman vòt yo, jiskaske ou ka endike nan yon sèl paragraf ki moun ki posede oswa kontwole kliyan an epi kijan ou te verifye sa.

Chif ki plis pase 25 pousan an, ke nou konnen nan règ aplikasyon yo, se yon endikatè pwopriyetè oswa kontwòl, pa yon definisyon. Kontwòl la ka yon lòt kote: nan akò vòt, nan yon dwa pou nonmen direktè, oswa nan yon dwa ekonomik san aksyonè fòmèl. Lè, apre yo fin fin itilize tout mwayen rezonab yo, yo pa ka idantifye okenn moun fizik, se yon solisyon legal ki aplike epi yo anrejistre fonksyonè jesyon siperyè yo kòm pwopriyetè benefisye. Se yon solisyon ki disponib kounye a, epi yo dwe dokimante ni rechèch la ni rezon ki fè yo itilize li. Nòt nou an sou dilijans nan pratik kouvri sa ki gen tandans manke nan dosye sa yo.

Siveyans kontinyèl

Entegrasyon an anrejistre sa yon kliyan te di li t ap fè; siveyans lan montre sa li reyèlman fè. Konparezon an revele konpòtman dwòl.

Men kèk egzanp: yon kont ki louvri pou komès lokal ki kòmanse resevwa peman ki soti nan peyi ki pa gen rapò, yon woulman ki double nan yon trimès san okenn chanjman nan anplwaye oswa lokal, oswa depo ki pa koresponn ak sous revni ki deklare a ankò. Siveyans lan gen ladan l tou tès depistaj parapò ak lis sanksyon yo ak lis moun ki ekspoze politikman, lè w ap entwodui epi nan entèval regilye apre sa.

Kijan rejis UBO a fonksyone?

Konpayi Olandè yo ak lòt antite legal yo dwe anrejistre benefisyè final yo nan Chanm Komès la. Depi yon jijman Tribinal Jistis Inyon Ewopeyen an nan lane 2022, rejis la pa ouvè pou piblik la ankò.

Obligasyon depoze a

Antite legal ak patenarya Olandè yo, tankou sosyete prive limite (BV), sosyete piblik limite (NV), fondasyon, asosyasyon, sosyete an non kolektif (VOF), sosyete an komanditit (CV) ak sosyete pwofesyonèl ( maatschap ), dwe depoze pwopriyetè benefisyè final yo (UBO) nan Chanm Komès la. Obligasyon an se sou antite a li menm, epi konsèy administrasyon an dwe kenbe anrejistreman an ajou: yon chanjman nan aksyon oswa kontwòl dwe rapòte.

Pa anrejistre, oswa anrejistreman ki pa kòrèk, se yon ofans ekonomik anba Lwa sou Ofans Ekonomik yo ( Wet op de economische delicten ). Idantifye UBO a nan pwòp dilijans kliyan ou ak depo antite a nan rejis la se de bagay diferan, epi souvan yo konfonn yo.

Ki moun ki ka jwenn aksè nan rejis la?

Nan dat 22 novanm 2022, Kou Jistis Inyon Ewopeyen an te deside, nan ka ansanm C-37/20 ak C-601/20 yo, ke aksè piblik la an jeneral a enfòmasyon UBO se yon entèferans san jistifikasyon nan lavi prive ak pwoteksyon done pèsonèl yo. Rejis neyelandè a te fèmen pou piblik la nan menm semèn nan e li poko relouvri.

Aksè a kounye a fonksyone an kouch. Enstitisyon ki gen obligasyon Wwft yo ka konsilte sa yo bezwen pou dilijans kliyan yo, epi yon òganizasyon ka wè pwòp antre li. Otorite konpetan yo, tankou FIU-Nederland, De Nederlandsche Bank (DNB), Otorite Olandè pou Mache Finansye yo (AFM), otorite taks yo, lapolis ak Sèvis Pouswit Piblik la (OM), gen aksè a tout dosye a. Lwa ki mete restriksyon sou aksè nan rejis UBO yo ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), ki te adopte 8 Jiyè 2025 epi ki an vigè an gran pati depi 16 Jiyè 2025, bay aksè an kouch sa a yon baz legal.

Sizyèm direktiv Inyon Ewopeyen an sou blanchiman lajan, Direktiv (Inyon Ewopeyen) 2024/1640, egzije tou pou eta manm yo bay aksè a moun ki gen yon enterè lejitim, tankou jounalis ak òganizasyon sosyete sivil k ap mennen ankèt sou blanchiman lajan. Règleman neyelandè yo pou wout sa a toujou an vigè; jiskaske yo aplike, pèsonn pa jwenn aksè sou baz sa a.

Obligasyon pou rapòte yon erè

Dapre Atik 10c nan Wwft la, yon enstitisyon ki konsilte rejis la epi ki jwenn ke antre a pa koresponn ak pwòp rezilta li yo dwe rapòte diferans sa a bay Chanm Komès la. Obligasyon an pa opsyonèl, epi note diferans lan nan dosye kliyan an pa egzante li.

An pratik, se konsa yo kenbe rejis la egzak, paske se raman pwòp dokiman antite a ki korije an premye. Si ou se yon direktè epi bank ou oswa notè ou rapòte yon erè, verifye dokiman ou yo touswit epi korije li, paske yon move anrejistreman se yon ofans li menm.

Kilè ou bezwen yon dilijans ranfòse?

Chak fwa risk blanchiman lajan oswa finansman teworis la pi wo, Atik 8 nan Wwft la egzije mezi adisyonèl an pwopòsyon ak risk ou te idantifye a.

Dilijans ranfòse a se yon seri kesyon diferan, pa sèlman yon fòm ki pi long. Sitiyasyon ki mande li yo enkli moun ki ekspoze politikman (PEP) ak manm fanmi yo ak asosye pwòch yo, relasyon ak tranzaksyon ki lye ak twazyèm peyi ki gen gwo risk ke Komisyon Ewopeyen an deziyen, ak relasyon korespondan transfwontyè ak enstitisyon ki andeyò Espas Ekonomik Ewopeyen an.

Anfèt, yon dilijans ranfòse vle di etabli sous lajan yo itilize nan tranzaksyon an epi, lè sa nesesè, sous richès kliyan an, ki baze sou enfòmasyon verifye ak endepandan. Pou moun ki ekspoze politikman ak pou relasyon korespondan transfwontyè, Lwa a egzije apwobasyon nan nivo jesyon siperyè a. An deyò de sitiyasyon sa yo, egzije apwobasyon nan nivo sa a se yon kontwòl entèn ki fè sans olye de yon règ legal, epi pwosedi ou yo ta dwe klè sou kilès nan de a w ap aplike.

Yon egzanp pou ilistre: yon achtè vle achte yon pwopriyete komèsyal atravè yon konpayi ki fèk fòme ak yon konpayi paran nan yon jiridiksyon ki pa gen rapò. Ajan byen imobilye a ak notè a pral mande ki moun ki posede konpayi an, ki kote lajan an soti e poukisa yo te chwazi estrikti sa a, epi mande pou kont anyèl yo, yon akò prè oswa yon deklarasyon labank ki soti nan kont orijinal la. Si repons yo rete vag, yo ka pa kontinye (Atik 5 Wwft).

Ki jan ou ka rekonèt yon tranzaksyon ki pa nòmal?

Atravè endikatè ki nan Dekrè Aplikasyon Wwft 2018 la ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ). Lalwa neyelandè a pa mande w pou etabli konduit kriminèl: tès la se si yon tranzaksyon dwòl, pa si li sispèk.

Distenksyon an eksplike nan analiz nou fè sou blanchiman lajan kont tranzaksyon dwòl yo . Lis endikatè a gen de kalite deklanchè: endikatè objektif, ki aplike otomatikman, ak yon endikatè sibjektif, ki mande jijman.

Endikatè objektif

Yon endikatè objektif aplike a yon kategori enstitisyon byen defini ak yon kalite tranzaksyon byen defini. Si li aplike, tranzaksyon an se yon tranzaksyon ki dwòl epi li dwe rapòte, kèlkeswa eksplikasyon kliyan an ak kèlkeswa jan biznis la sanble òdinè. Lis la espesifik pou chak kategori, kidonk premye tcheke ki endikatè ki aplike pou ou. Prensipal yo se:

• Konseye taks, kontab, avoka, notè sivil, biwo trust, evalyatè ak ajan imobilye: yon peman lajan kach 10,000 EUR oswa plis, ki gen ladan peman ak chèk pòtè ak kat prépayé.
• Bank: echanj 10 000 ero oswa plis an lajan kach ant lajan oswa denominasyon, yon depo lajan kach 10 000 ero oswa plis sou yon kat kredi oswa yon kat prepeye, itilizasyon yon kat kredi oswa yon kat prepeye pou 15 000 ero oswa plis, ak transfè lajan 2 000 ero oswa plis.
• Enstitisyon echanj: yon echanj lajan kach 10,000 EUR oswa plis ant lajan oswa denominasyon.
• Enstitisyon lajan elektwonik: menm kantite lajan kat ak transfè ak bank yo.
• Kazino: depo pyès monnen, biye oswa objè ki gen valè ki egal a 10 000 ero oswa plis, yon peman labank ki egal a 15 000 ero oswa plis, ak yon peman lajan kach ki egal a 10 000 ero oswa plis, ki gen ladan lajan etranje.
• Founisè jwèt aza a distans: yon peman labank 15,000 ero oswa plis.
• Founisè sèvis kripto-byen: yon echanj kripto-byen pou lajan ofisyèl ki vo 10,000 ero oswa plis.

Divize yon peman an plizyè ti kantite lajan pou rete anba yon sèten limit pa vle di li pa respekte règ yo. Tranzaksyon ki lye yo evalye ansanm, epi divize an pwofondè se yon rezon pou nou egzamine yo pi byen.

Endikatè sibjektif la ak siy avètisman ki dèyè li yo

Ansanm ak lis objektif la, gen yon endikatè sibjektif: yon tranzaksyon kote enstitisyon an gen rezon pou sipoze ke li ka gen rapò ak blanchiman lajan oswa finansman teworis. Endikatè sa a fè pi fò nan travay la, epi li mande jijman olye de aritmetik.

Modèl ki regilyèman jistifye yon gade pi pre yo enkli:

• endiferans anvè pri, depans, reta oswa kondisyon komèsyal defavorab;
• peman yo resevwa nan men yon twazyèm pati ki pa gen okenn wòl vizib nan tranzaksyon an, oubyen ki pase atravè yon twazyèm pati ki pa gen okenn wòl vizib nan tranzaksyon an;
• yon estrikti antrepriz ki pi konplèks pase sa biznis la jistifye, sitou ak yon kouch nan yon peyi ki pa gen koneksyon ak komès la;
• revann rapid pwopriyete, machin oswa atizay nan yon pri ki pa swiv mache a;
• prè ant pati ki gen rapò san garanti, yon kalandriye peman oswa yon rezon komèsyal;
• ezitasyon pou pwodui dokiman idantite oswa pwopriyetè, oubyen dokiman yo bay sèlman apre plizyè demann epi nan move kopi;
• yon chanjman san eksplikasyon nan metòd peman an, an patikilye nan direksyon lajan kach, kripto-byen oswa yon nouvo entèmedyè.

Pa gen okenn siyal poukont li ki pwouve anyen, epi pa gen okenn règ ki di yon sèten kantite siyal deklanche yon rapò. Sa ki konte se konbinezon an, kontèks la, si eksplikasyon kliyan an kredib epi li ka verifye, epi si ou te anrejistre evalyasyon ou an. Si, apre evalyasyon sa a, gen rezon pou sipoze yon koneksyon ak blanchiman lajan oswa finansman teworis, endikatè sibjektif la satisfè epi ou dwe rapòte.

Anrejistre evalyasyon ki dèyè yon desizyon pou pa rapòte avèk menm atansyon ak yon desizyon pou rapòte. Yon sipèvizè ki revize yon dosye pita ap vle wè poukisa ou te konkli ke eksplikasyon an te sifizan.

Ki jan ou fè rapò bay FIU-Nederland?

Anba Atik 16 nan Wwft la, ou dwe rapòte yon tranzaksyon dwòl bay Inite Entèlijans Finansye a (FIU-Nederland) san pèdi tan yon fwa karaktè dwòl li vin konnen. Rapò yo fèt atravè pòtal rapò sou entènèt FIU a.

San pèdi tan pa vle di apre yon ankèt entèn konplè. Yon fwa tès legal la satisfè, rapò a dwe soti; nenpòt lòt bagay ka fè objè yon ankèt apre. Rapò an reta ki koze pa gwo chenn revizyon entèn se youn nan rezilta ki pi komen nan ka aplikasyon lalwa, epi remèd abityèl la se yon dat limit kout ak fiks pou fè rapò ki ekri nan pwosedi w la.

Sa k ap pase apre a se pa desizyon w. FIU-Nederland analize rapò a, li ka deklare tranzaksyon an sispèk epi li mete done yo disponib pou sèvis ankèt ak sekirite yo. Se la yo evalye si gen yon krim ki te komèt, epi si sa rive, yon tribinal ap evalye li. Ou ka jwenn plis enfòmasyon sou pwosesis rapò a nan men FIU-Nederland.

Ki pwoteksyon yon rapò ba ou?

Wwft la pwoteje yon enstitisyon ki rapòte an bon lafwa. Dapre Atik 19 la, enfòmasyon ki nan yon rapò pa ka sèvi kòm baz pou yon ankèt kriminèl oswa pouswit jidisyè kont enstitisyon ki rapòte a pou blanchiman lajan oswa finansman teworis. Dapre Atik 20 an, enstitisyon an pa responsab pou domaj kliyan an sibi akoz rapò a, depi li te ka rezonabman sipoze ke li te konfòm ak Lwa a.

Pwoteksyon sa a lye ak rapò a ak kondisyon legal sa yo. Li pa yon endemnite jeneral pou tout sa ki fèt otou rapò a, epi li pa korije yon dosye kliyan ki defektye.

Ou pa ka di kliyan an

Atik 23 nan Wwft la entèdi pou enfòme kliyan an oswa yon twazyèm pati ke yo fè yon rapò oswa ke yo gen entansyon fè yon rapò. Sa a souvan rele entèdiksyon denonsyasyon.

Entèdiksyon an pa anpeche w refize yon enstriksyon oswa mete fen nan yon relasyon. Li egzije pou w fè sa san w pa bay enfòmasyon ki ta ka pèmèt ou dedwi rapò a, oswa entansyon pou rapòte a. An pratik, sa vle di yon eksplikasyon komèsyal net e pa plis.

Kisa ou dwe anrejistre epi òganize anndan?

Ou dwe kenbe dosye kliyan ak tranzaksyon pandan senk an, fòme anplwaye ou yo epi gen règleman ak pwosedi ki koresponn ak risk ou yo. Plis enstitisyon an gwo e li gen plis risk, se plis yon sipèvizè ap atann.

Atik 33 nan Wwft la egzije pou done kliyan yo, dosye verifikasyon yo ak done tranzaksyon yo konsève pandan senk an apre tranzaksyon an oswa apre fen relasyon biznis la. Sa pa yon achiv poukont li: si ou pa ka rekonstwi poukisa ou te aksepte yon kliyan katran de sa, ou pa ka defann desizyon sa a kounye a.

Atik 35 la egzije pou anplwaye yo resevwa fòmasyon detanzantan pou yo ka rekonèt tranzaksyon ki pa nòmal epi pou yo byen egzamine kliyan yo. Fòmasyon ki baze sou pwòp ka ou yo gen tandans reziste anba kontwòl sipèvizyon pi byen pase senaryo jenerik.

Sou gouvènans, Atik 2c egzije règleman, pwosedi ak mezi pou limite ak kontwole risk yo, apwouve nan nivo jesyon chak jou epi teste sistematikman. Atik 2d egzije pou yon enstitisyon ki gen règleman chak jou detèmine pa de oswa plis moun deziyen youn nan yo kòm responsab konfòmite, epi li egzije yon fonksyon konfòmite endepandan epi, lè sa pwopòsyonèl ak nati ak gwosè enstitisyon an, yon fonksyon odit endepandan. Sipèvizè yo atann plis nan men enstitisyon ki pi gwo ak ki gen plis risk pase minimòm legal sa a.

Ki moun ki sipèvize konfòmite a e ki sanksyon ki genyen?

Sipèvizyon divize pa sektè, epi sipèvizè yo ka bay enstriksyon, lòd ki ka lakòz penalite ak amann administratif. Vyolasyon grav yo kapab tou pouswiv kòm ofans ekonomik.

Divizyon prensipal la se jan sa a. Li pa konplè, epi li ajiste detanzantan, kidonk verifye li avèk gid aktyèl yo:

• De Nederlandsche Bank: bank, founisè sèvis peman, enstitisyon lajan elektwonik, konpayi asirans ak biwo konfyans.
• Otorite Neyerlandè pou Mache Finansye yo: konpayi envestisman, antrepriz envestisman kolektif ak founisè sèvis finansye ki nan kad responsablite li yo.
• Biwo Sipèvizyon Finansye (Biwo Finansye Toezicht, BFT): notè lalwa sivil, kontab, konseye taks ak founisè sèvis legal endepandan ki nan kad mandatu li yo.
• Administrasyon Taks ak Ladwàn, Biwo Sipèvizyon Wwft (Belastingdienst/Biwo Toezicht Wwft): machann machandiz, ajan imobilye, evalyatè, prèteur sou gages ak founisè kay.
• Doyen asosyasyon avoka lokal la (deken): avoka.

Enstriman yo varye ant yon avètisman ak yon enstriksyon fòmèl rive nan lòd ki ka lakòz yon penalite ak amann administratif, avèk yon wout kriminèl pou vyolasyon byen defini. Wwft la travay avèk kategori amann legal yo. Maksimòm nan yon ka bay depann de dispozisyon ki vyole a, kategori ki aplike a epi, nan kategori ki pi wo a, sou maksimòm ki baze sou woulman ki pa aplike pou chak enstitisyon. Tcheke maksimòm nan avèk dispozisyon ki te vyole a, pa avèk yon sèl chif prensipal. Sipèvizè yo pibliye anpil amann tou, ki souvan peze pi lou pase montan an li menm.

An pratik, yon ka aplikasyon lalwa souvan kòmanse avèk yon demann enfòmasyon oswa yon enspeksyon sou plas. Reponn demann sa yo nèt ale epi alè, paske refize kolabore se yon vyolasyon an li menm. Kenbe yon kopi tout sa ou bay, epi pran konsèy legal anvan ou reponn a yon amann ou gen entansyon fè: ou ka bay opinyon ou sou desizyon ou gen entansyon fè a, epi ou ka konteste yon amann pa objeksyon ak apèl. Si ou menm oswa òganizasyon ou an sispèk de blanchi lajan nan yon ankèt kriminèl, premye etap yo enpòtan; nou mete yo nan sa pou w fè lè yo sispèk ou de blanchi lajan . Pou reprezantasyon nan pwosedi kriminèl, gade defans kont blanchiman lajan.

Ki chanjman nan pake kont blanchiman lajan Inyon Ewopeyen an?

Apati 10 Jiyè 2027, pifò règ dilijans kliyan yo pral soti nan yon règleman Inyon Ewopeyen ki aplikab dirèkteman olye de Wwft la. Yon nouvo otorite Inyon Ewopeyen pral sipèvize enstitisyon ki gen plis risk yo, epi yon limit sou peman lajan kach nan tout Inyon Ewopeyen an pral aplike.

Pake a te pibliye nan Jounal Ofisyèl Inyon Ewopeyen an nan dat 19 jen 2024 epi li gen twa enstriman:

• Règleman (Inyon Ewopeyen) 2024/1624 la, Règleman Kont Blanchiman Lajan (AMLR), aplike dirèkteman san aplikasyon nasyonal apati 10 Jiyè 2027, avèk yon dat pita pou sèten sektè. Li deplase obligasyon prensipal yo, tankou dilijans kliyan ak pwopriyetè benefisyè, nan yon sèl liv règ Ewopeyen. Tèks la disponib sou EUR-Lex.
• Direktiv (Inyon Ewopeyen) 2024/1640 la, sizyèm direktiv kont blanchiman lajan an, dwe aplike nan lalwa nasyonal la. Li pale de pouvwa sipèvizyon, inite entèlijans finansye ak rejis pwopriyetè benefisyè yo.
• Règleman (Inyon Ewopeyen) 2024/1620 la etabli Otorite Kont Blanchiman Lajan (AMLA) nan Frankfurt. AMLA pral sipèvize dirèkteman yon gwoup enstitisyon finansye transfwontyè ki gen gwo risk epi kowòdone sipèvizè nasyonal yo; pouvwa li yo ap antre an vigè piti piti.

AMLR a entwodui tou yon entèdiksyon nan tout Inyon Ewopeyen an sou peman lajan kach ki egal a 10,000 ero oswa plis pou komèsan machandiz ak sèvis yo, epi eta manm yo ka fikse yon limit nasyonal ki pi ba.

Règleman an diminye espas pou varyasyon nasyonal, men Direktiv la toujou bezwen aplike e pratik sipèvizyon an p ap vin inifòm nan yon sèl nwit. Jiska 10 Jiyè 2027, Wwft la ap kontinye aplike nèt. Domèn ki gen plis chans bezwen travay yo se pwosedi dilijans kliyan yo, dosye pwopriyetè benefisyè a, règleman entèn yo ak wout rapò a.

Kisa ou ta dwe tcheke antanke yon enstitisyon anba Wwft la?

Sipèvizè yo jije dosye w la parapò ak Wwft la ak Dekrè Aplikasyon 2018 la, kidonk verifikasyon ki anba yo ta dwe vizib sou papye.

• Kenbe yon evalyasyon risk ki date epi revize li nan entèval fiks yo ak chak fwa biznis ou chanje.
• Anrejistre pou chak kliyan kiyès ki pwopriyetè benefisyè a epi kijan ou te verifye li, ki gen ladan rezon ki fè ou te itilize metòd legal la.
• Fè yon verifikasyon parapò ak lis PEP yo ak lis sanksyon yo lè w ap entegre epi detanzantan apre sa.
• Fikse yon dat limit entèn pou rapò yo ka rive jwenn FIU-Nederland san pèdi tan (Atik 16 Wwft).
• Pa janm di yon kliyan ke yo te fè yon rapò oswa ke yo gen entansyon fè yon rapò (Atik 23 Wwft), epi kenbe nenpòt revokasyon net.
• Kenbe dosye kliyan ak tranzaksyon yo pandan senk an (Atik 33 Wwft) epi fòme anplwaye yo detanzantan avèk pwòp ka pa ou yo (Atik 35 Wwft).

Kisa ou ta dwe verifye antanke kliyan yon bank, yon notè oswa yon konseye?

Si yon enstitisyon pa ka fin fè dilijans li, Atik 5 Wwft la oblije li refize oswa mete fen nan relasyon an, kidonk repons ou yo afekte dirèkteman kont ou oswa tranzaksyon ou.

• Reponn kesyon sou sous lajan yo san pèdi tan epi avèk dokiman tankou kont anyèl, kontra oswa deklarasyon labank.
• Tcheke si dosye UBO konpayi ou an nan Chanm Komès la konplè epi ajou.
• Kenbe dosye sou gwo kantite lajan kach ak prè ant pati ki gen rapò, ki gen ladan akò a ak kalandriye peman an.
• Pa divize peman yo pou rete anba endikatè lajan kach EUR 10,000 la; tranzaksyon ki lye yo evalye ansanm.
• Si bank ou a fèmen kont ou a, mande l alekri pou rezon yo ak pou nenpòt pwosedi pou pote plent, epi konsève korespondans lan.

Kisa nou ka fè pou ou ak blanchiman lajan ak Wwft la?

Nou konseye enstitisyon yo sou konfòmite Wwft ak ankèt sipèvizyon, epi avoka kriminèl nou yo defann konpayi ak moun nan ka blanchiman lajan.

• Nou revize evalyasyon risk ou, pwosedi dilijans kliyan ou yo ak dosye UBO yo parapò ak Wwft la.
• Nou evalye si biznis ou an tonbe anba Atik 1a Wwft epi ki devwa ki aplikab.
• Nou konseye w sou yon tranzaksyon espesifik: si yon endikatè objektif oswa sibjektif aplike epi si wi ou non pou rapòte li.
• Nou prepare repons ou a yon demann sipèvizè pou enfòmasyon oswa yon amann yo prevwa bay, epi nou depoze objeksyon an ak apèl la.
• Nou ede w lè bank ou a poze w kesyon sou lajan w oswa fèmen kont ou a.
• Nou reprezante w kòm yon sispèk depi premye entèwogasyon lapolis nan yon ankèt sou blanchiman lajan.

Rezime

• Blanchi lajan se yon krim anba Atik 420bis rive 420quater Sr, ki gen ladan blanchiman lajan akoz koupab kote ou ta dwe sispèk orijin kriminèl la.
• Wwft la egzije pou enstitisyon ki nan kad la pou yo fè dilijans kliyan yo epi rapòte tranzaksyon dwòl, kit yon krim te fèt oswa non.
• Rapò yo ale nan FIU-Nederland san pèdi tan; yo pa ka di kliyan an anyen, epi yon rapò ki fèt ak bon lafwa pwoteje.
• Rejis UBO a pa piblik ankò; enstitisyon yo dwe rapòte tout erè bay Chanm Komès la.
• Apati 10 Jiyè 2027, Règleman AMLR Inyon Ewopeyen an ranplase an gran pati règ dilijans Wwft yo epi li entèdi peman lajan kach ki egal a 10,000 EUR oswa plis.

Kesyon yo poze souvan